FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2017.g. do 31.12.2017.g.
February 16, 2018FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ ZA RAZDOBLJE OD 01.01.2017.g. do 31.12.2017.g.
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ
AOP 058 Tekuće pomoći od izvanproračunskih korisnika Prihod o Hrvatskog zavoda za zapošljavanje temeljem Ugovora o sufinanciranju stručnog osposobljavanja za rad bez zasnivanja radnog odnosa za tri polaznika samo u 2017. god.
AOP 116 Ostali nespomenuti prihodi
Iznos prihoda po posebnim propisima veći je u 2017. god. jer smo s naslova refundacije šteta u 2017. god. više uprihodovali 32.371 kn.
AOP 126 Prihodi od pruženih usluga su u 2017. god. veći zbog povećanja prihoda od usluga turističkih hemodijaliza za 63.000 kn, te za iznos prihoda od Zavoda za javno zdravstvo i Zavoda za hitnu medicinu za sufinanciranje dodatnih radova vezano za adaptaciju i rekonstrukciju Doma zdravlja Korčula od 50.000 kn.
AOP 129 Kapitalne donacije U 2016. god. Liga protiv raka je donirala medicinsku opremu nabavne vrijednosti 410.556,13 kn, a u 2017. godini donirana su nam sredstva za nadogradnju UZV sustava u iznosu 12.500 kn i dječja vaga vrijednosti 495,00 kn.
AOP 132 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja i AOP 133 Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda za nabavu nefinancijske imovine Iz proračuna županije u 2016. financirani su dodatni radovi vezani za adaptaciju i rekonstrukciju Doma zdravlja Korčula u iznosu 370.405 kn.
U 2017. god. u odnosu na 2016. god. manje je odobreno i utrošeno sredstava za financiranje decentraliziranih funkcija za 72.000.
AOP 135 Prihodi od HZZO-a na temelju ugovornih obveza su u 2017. veći za 1.080.000 kn iz slijedećih razloga: u 2017. god. bilježimo rast prihoda od HZZO po osnovi naplaćenih prihoda od izvršenih usluga cca 815.000 kn zbog povećanja vrijednosti izvršenih i naplaćenih usluga u djelatnostima SKZZ-a te povećanja cijene hemodijalize korištenjem posebnog standarda za otočku hemodijalizu, te 218.000 kn na primarnoj razini zdravstveve zaštite i to zbog povećanja vrijednosti hladnog pogona dva tima obiteljske medicine, povećanja broja izvršenih dijagnostičko terapijskih postupaka u primarnoj zdravstvenoj zaštiti, zbog povećanje izvršenih i naplaćenih usluga zdravstvene njege u kući i sanitetskog prijevoza. Refundacija plaće liječnika na stažiranju u 2016. god veća za 53.000 (u 2016. stražiranje završeno u lipnju, a u 2017. god. započeto u listopadu)
AOP 147 Ostali prihodi Temeljem financijskog odobrenja poduzeća „Kirkomerc“ iz Zagreba uprihodovali smo 51.865 kn u 2016. god. U 2017. god. nemamo tu vrstu prihoda.
AOP 151 Plaće (bruto) je u 2017. god. rashodi za plaće u 2017. god. veći za 450.000 iz nekoliko razloga: bruto osnovica je u odnosu na prošlogodišnju porasla u tri navrata za 2 % ( 01.01, 01.08., 01.11.) što je cca 140.000 kuna. Porastao je broj zaposlenih – liječnica obiteljske medicine upućena je na specijalizaciju iz ginekologije (bila na specijalizaciji od 07.01.2017. do 06.02.2017.), umjesto čišćenja poslovnog prostora temeljem Ugovora o poslovnoj suradnji u drugom dijelu 2016. god. zaposlena je jedna spremačica, a od 01.03.2016. radi i treća sestra u zdravstvenoj njezi u kući.
Zbog nedostatka medicinskih sestara zapošljavali smo i medicinske sestre koje su u mirovini.
Tim ortodoncije u prošloj godini nije radio šest, a u ovoj 2 mjeseca zbog korištenja roditeljskog dopusta. Navedena povećanja broja zaposlenih kao i mjeseci u kojima su radili doveli su do povećanja mase plaća za cca 290.0000 kn. U 2017. god. imali smo više vremenski dužih bolovanja što se također odrazilo na povećanje rashoda za plaće.
AOP 156 Doprinosi na plaće obrazloženja uz AOP 151
AOP 176 Usluge tekućeg i investicijskog održavanja u 2016.m god. veći iznos rashoda zbog nabave kliznih vrata za ulaze u Dom ( 75.500 kn)
AOP 181 Intelektualne i osobne usluge – u 2017. god. navedeni rashod je manji zbog smanjenja doprinosa i poreza za primitke po osnovi drugog dohotka (tzv. ugovori o djelu). Osim toga u 2016. god. zamjena liječnice specijalistice iz ortodoncije riješena je putem ugovora o djelu.
AOP 183 Ostale usluge – rashod za uslugu čišćenja poslovnog prostora zgrade u Korčuli temeljem Ugovora o čišćenju poslovnog prostora je u 2016. god. je iznosio 42.400 kn što je u 2017. god. zamijenjeno zapošljavanjem spremačice što je rashode poslovanja.
AOP 285 Manjak prihoda poslovanja preneseni
Iznos manjka prihoda poslovanja na 31.12.2016. god. uvećan je u 2017. god. za račune iz 2016. godine koje smo dobili naknadno tijekom 2017. To su računi Zubotehničkog laboratorija Rosić Blaženka iz Trpnja u iznosu 760,00 kn, račun Konica Minolte u iznosu 281,25 kn, račun Zavoda za javno zdravstvo u iznosu 3.250,00 kn te računi Centra za vozila u iznosu 901,34 kn, DVD-a Korčula račun iz 2015. god. na iznos 8.324,73 za zakup poslovnog prostora i refundaciju troška el. Energije.
Step je vratio jamčevinu za ozbiljnost ponude u iznosu 1.250, kn koju smo u 2016. god. uprihodovali.
Napominjemo da je liječnica specijalista dermatolog prekinula radni odnos na vlastiti zahtjev 30.05.2015.god. Budući da liječnica specijalista iz dermatologije i venerologije nije odradio u Domu zdravlja 48 mjeseci nakon završetka specijalizacije u toku je postupak naplate štete zbog neispunjenja ugovornih obaveza iz Ugovora o pravima i obvezama za vrijeme specijalizacije. Utuženi iznos je 708.690 kn.
BILJEŠKE UZ IZVJEŠTAJ BILANCA I IZVJEŠTAJ O
PROMJENAMA U VRIJEDNOSTI IMOVINE I OBAVEZA
Odlukom o prijenosu imovine iz poslovnih knjiga Dubrovačko-neretvanske županije u poslovne knjige Doma zdravlja Korčula evidentirana je vrijednost ulaganja u nefinancijsku imovinu -građevinski objekt u sklopu projekta adaptacije i rekonstrukcije Doma zdravlja Korčula u ukupnoj vrijednosti 23.128.472,35 kn. S računa Poslovni objekti u pripremi prenesena je vrijednost projektne dokumentacije i pripremnih radova za prethodno navedeni projekt u vrijednosti 1.676.098,00 kn.
Isknjižena je vrijednost zgrade u Brni nabavne vrijednosti 116.355,81 kn i otpisane vrijednosti 60.276,55 jer nije postojala pravna osnova o stjecanju vlasništva nad navedenom nekretninom.
Bilješke izradila: Ravnatelj:
Klisura Blaženka Sebastijan Fabris, dr. med.